رئیس اداره امور مالی :
- 1طبق ماده 31 ق.م.ع : ذيحساب مأموري است كه به موجب حكم وزارت امور اقتصادي و دارايي از بين مستخدمين رسمي واجد صلاحيت به منظور اعمال نظارت و تأمين هماهنگي لازم در اجراي مقررات مالي و محاسباتي در وزارتخانه ها و مؤسسات و شركتهاي دولتي و دستگاههاي اجرايي محلي و مؤسسات و نهادهاي عمومي غير دولتي به اين سمت منصوب مي شود و انجام ساير وظايف مشروحه زير را به عهده خواهد داشت:
- نظارت بر امورمالي و محاسباتي و نگهداري و تنظيم حسابها بر طبق قانون و ضوابط و مقررات مربوط وصحت وسلامت آنها.
- نظارت بر حفظ اسناد مالي
- نگهداري و تحويل وتحول وجوه ونقدينه ها وسپرده ها و اوراق بهادار
- نگهداري حساب اموال دولتي ونظارت بر اموال مذكور
- اعمال نظارت و تأمين هماهنگي لازم در اجراي مقررات مالي و محاسباتي در حوزه مسئوليت
- درخواست تنخواه گردان حسابداري از خزانه يا نمايندگي خزانه در استان به منظور ايجاد تسهيلات در پرداخت بعضي از هزينه هاي سال جاري و تعهدات قابل پرداخت سنوات قبل (آيين نامه اجرايي ماده54 )
- واگذاري تنخواه گردان پرداخت از محل تنخواه گردان حسابداري با تأييد بالاترين مقام دستگاه اجرايي حوزه مأموريت يا مقام مجاز از طرف آنها و مأموريني كه به موجب قانون مربوط مجاز به تنخواه گردان هستند براي انجام برخي از هزينه ها و مراقبت در واريز به موقع آنها (مواد27 و54 )
- تأمين اعتبار كليه دستور خرجهاي صادره توسط مقامات مجاز پس از تطبيق مواد هزينه با قوانين ومقررات مربوطه (مواد18 و50 و52 و 53 )
- در خواست وجه از خزانه و يا نمايندگي خزانه در استان حسب مورد براي انجام هزينه ها (ماده22)
- پرداخت هزينه ها در حدود اعتبارات مصوب و اعتبارات تخصيص يافته پس از طي مراحل تشخيص ؛ تأمين اعتبار ؛ تسجيل ؛ حواله با اعمال نظارت مالي ( مواد18 و23 و52 و 53 و 54 )
- پرداخت علي الحساب و پيش پرداخت پس از تطبيق و مقررات بر اساس دستور العملهاي مربوط و مراقبت در واريز به موقع آنها ( مواد 28 و 29 و 53 و 59 و 60 و 61 )
- تأمين اعتبار و پرداخت وجوه لازم براي گشايش اعتبار اسنادي مربوط به خدمات و كالاهاي وارداتي و پيگيري و نظارت در واريز اسناد هزينه آنها با رعايت مقررات مربوط (ماده 62 )
- مراقبت در حقوق بازنشستگان و موظفين
- مراقبت بر انجام شدن پرداختها از طريق حسابهاي بانكي مجاز و يا طريق ديگري كه موجب قوانين و مقررات مربوطه شناخته شده است.
- انجام اقدامات لازم در مورد دريافت و تمركز وجوه سپرده و فراهم آوردن موجبات رد به موقع آنها به ذينفع با رعايت مقررات مربوط ضمن نگهداري حساب وجوه مذكور (مواد 31 و 41 )
- نظارت بر وصول و ايصال در آمدها ومطالبات دستگاههاي اجرايي مربوط و مالياتهاي تكليفي و ساير كسور قانوني .
- نگهداري و تهيه و تنظيم حسابهاي و صورتهاي مالي و ساير گزارشات مالي با همكاري دستگاه اجرايي ذيربط و امضاء و ارسال صورت حسابها به انضمام اسناد و مدارك مربوط در مؤعد مقرر به مراجع ذيربط.
- درخواست افتتاح حساب بانكي مورد نياز دستگاه اجرايي براي هر يك از وجوه مستقل از خزانه يا نمايندگي خزانه در استان حسب مورد (ماده 76 )
- تأييد عامل ذيحساب و امين اموال و اعلام موافقت براي احكام انتصاب آنان توسط دستگاه اجرايي (مواد 34 و 36 )
- تفويض اختيار به معاون ذيحساب و عامل ذيحساب وساير كاركنان تحت سرپرستي در موارد و حدودي كه با رعايت قانون از طرف وزارت امور اقتصادي و دارايي معين خواهد شد.
- نظارت بر حسن اجراي امور محوله به عامل ذيحساب و امين اموال با توجه به آيين نامه هاي مربوطه
- اقدام در مورد واريز مانده وجوه اعتبارات مصرف نشده جاري حداكثر تا دهم ارديبهشت ماه سال بعد و وجوه مصرف نشده طرحهاي عمراني ( تملك داراييهاي سرمايه اي ) تا دهم مرداد سال بعد ( اصلاحيه مواد 63 و 64 مصوب 15/12/1379 )
- شركت در جلسات هيأت ترك مناقصه و مزايده و ساير جلسات مالي در جهت تصميم گيري (مواد31 و 83 84 و 85 ) .
- تهيه و ارسال گزارشات لازم به وزارت امور اقتصادي و دارايي ؛ ديوان محاسبات كشور در مواردي كه انجام برخي هزينه ها به تشخيص ذيحساب طبق قانون و مقررات صورت نگرفته است (ماد91 )
- اعلام موارد نقصان و تفريط حاصل در ابوابجمعي عاملين ذيحساب و ساير مأموريني كه به موجب مقررات مجاز به اخذ و نگهداري و جوه نقد يا اوراق در حكم وجه نقد يا اموال مي باشد.
- اعمال مديريت به كليه امور مربوط به ذيحسابي.
- همكاري و پيگيري در زمينه اجراي بر نامه هاي آموزشي به منظور افزايش اطلاعات و تخصصي كاركنان امورمالي.
- انجام تحويل و تحول سوابق ذيحسابي با تنظيم و امضاء صورت مجلس و ارسال به وزارت امور اقتصاد و دارايي (ماده97 )
- انجام كليه وظايف محوله از طرف وزارت امور اقتصادي و دارايي (مواد90 و 94 )
- تنظيم و نگهداري دفاتر جهت كنترل اعتبارات مصوب ؛ تخصيص اعتبار ؛ تأمين اعتبار؛ تعهدات و ديون سنوات گذشته .
- هماهنگي با واحد بودجه براي تنظيم موافقتنامه به منظور مبادله آن با سازمان مديريت و برنامه ريزي استان يا كشور حسب مورد.
- همكاري با واحد بودجه براي پيش بيني بودجه سال آتي با توجه به تجربه اي كه ذيحسابي از عملكرد بودجه سال جاري و سال گذشته دارد.
- تهيه و تنظيم گزارشات لازم در زمينه وضعيت اعتبار؛ تخصيص اعتبار ؛ ايجاد تعهدات بر ذمه دستگاه اجرايي ؛ هزينه هاي قطعي ؛ ساير فعاليتهاي مالي به تفكيك هر برنامه به طور ماهانه به ارايه آن به مسئولين و مراجع ذيصلاح .
- ارائه پيشنهادات و راه حلهاي مناسب در جهت اجراي بودجه ضمناً به استناد تبصره يك ماده (31 ) قانون محاسبات عمومي ((ذيحساب زير نظر رييس دستگاه اجرايي وظايف خود را انجام ميدهد)). منتها فقط مجاز به اجراي مواردي كه است منطبق با قانون محاسبات عمومي كشور و ساير قوانين مالي و محاسباتي باشد.